利通区2018年本级预算执行情况和2019年本级预算草案的报告

关于2018年区本级预算执行情况和2019年区本级预算的决议.pdf

利通区2018年本级预算执行情况

和2019年本级预算草案的报告

——2019年1月10日在吴忠市利通区第四届人民代表大会第三次会议上

吴忠市利通区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将利通区2018年本级预算执行情况和2019年本级预算草案提请本次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2018年预算执行情况

今年以来，全区上下紧紧围绕全面建成小康社会大局，牢固树立新发展理念，紧盯区四届人大二次会议确定的各项目标，进一步深化财政体制改革，聚焦支持民生改善，坚决防范和化解地方政府债务风险，充分发挥财政“国家治理的基础和重要支柱”作用，圆满完成了预算执行和各项财政工作任务。

（一）一般公共预算执行情况

1. 一般公共预算收入情况。2018年全区一般公共预算收入完成30855万元，为预算的100.3%，同比增长8.7%。其中：税收收入完成22779万元，非税收入完成8076万元。主要收入项目完成情况：增值税11570万元，营业税2万元，城建税6949万元，房产税1851万元，车船税1102万元，耕地占用税1305万元；行政事业性收费1760万元，罚没收入119万元，国有资源（资产）有偿使用收入4880万元，专项收入303万元，其他收入1014万元。

2. 一般公共预算支出情况。2018年全区一般公共预算支出完成163644万元，为变动预算的96.4%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出19046万元，公共安全支出2836万元，教育支出1576万元，科学技术支出2224万元，文化体育与传媒支出1988万元，社会保障和就业支出16135万元，节能环保支出2051万元，城乡社区支出49109万元，农林水支出50782万元，住房保障支出2773万元，医疗卫生与计划生育支出8425万元，交通运输支出4666万元，资源勘探信息等支出-911万元，商业服务业等支出1481万元，国土海洋气象等支出10万元，债务付息支出1253万元，其他支出200万元。

3. 财政收支平衡情况。全区一般公共预算收入总来源为171031万元，其中：一般公共预算收入30855万元，返还性收入8309万元，一般性转移支付收入24036万元，专项转移支付收入77088万元，地方政府一般债券转贷收入22983万元，上年结转7760万元；全区一般公共预算支出163644万元，体制上解支出272万元，补充预算稳定调节基金85万元，债务还本支出933万元；一般公共预算收支结余6097万元，按规定结转下年使用。政府性基金总收入为35090万元，支出28727万元，政府性基金收支结余6363万元，按规定结转下年使用。2018年全区一般公共预算收支及政府性基金预算收支总体保持平衡。

（二）政府债务情况。经自治区人民政府批准、区财政厅核定，2018年全区地方政府债务限额为73777万元，比上年新增18626万元。

2018年全区政府债务余额为57654万元，控制在债务限额内。其中：政府一般债券51154万元，专项债券6500万元。

2018年全区共化解政府存量债务6550万元，其中：申请自治区置换债券资金933万元，用于化解各乡镇、各部门存量债务；清理核销债务系统债务5617万元。

2018年全区共争取地方政府债券资金18550万元，重点用于金银滩美丽小城镇及特色装备制造园基础设施项目、城南生态文化园水系提升改造工程（一期）及清一沟整治工程、乡村振兴战略配套设施建设项目、利通区医院配套建设项目、美丽乡村建设项目、农业产业园搬迁及基础设施项目建设。

（三）盘活存量资金情况。按规定清理收回以前年度各部门、各乡镇结余结转资金6343万元。主要用于农村环境整治、农业农村发展、基层党组织为民服务建设项目、精准扶贫项目、征地补偿等支出。

二、落实区人大决议和财政主要工作情况

2018年，全区各级认真贯彻落实区人大有关决议和审查意见，全面深化财税体制改革，加快构建现代财政制度，财政运行质量效益进一步提高。

（一）多措并举多方筹措资金。始终把强化收入征管、提升保障能力摆在财政整体工作的中心位置，通过定期召开财税联席会议、督导调研税收征管、深挖非税潜力、积极对接争取项目资金等措施，紧抓收入这个“牛鼻子”不放松，千方百计筹措资金提升我区可用财力，为“保运转、保工资、保民生、促发展”夯实保障基础。全年共争取到各类财政性项目资金12.8亿元，其中争取中央和自治区一般转移支付资金24036万元，专项转移支付资金85257万元，新增地方债券资金18550万元。

（二）支持发展持续加力。不断加大财源项目培植力度，统筹安排项目资金8000万元，重点支持创新驱动、农业发展、精准扶贫、美丽乡村、全域旅游等项目建设。加大减税降费力度，全面落实中小微企业财税优惠政策，全年累计减免税金8亿元。对标自治区项目资金安排和我区重点招商领域，积极对接协调，强化政策推介，全区累计上争项目到位资金15.88亿元，招商引资到位资金68.22亿元。充分发挥农业特色优势产业贷款担保风险补偿、草畜产业贷款担保、金融扶贫小额信贷金扶工程风险补偿、全民创业担保贷款等基金作用，全年累计撬动金融资金25536万元，助力全区实体经济健康发展。全力扩大农业信贷担保政策覆盖面，全区90%行政村担保业务实现覆盖，完成担保金额7854万元，新型农业经营主体生产活力进一步激发。投入资金11202万元，稳步实施美丽乡村建设和村级“一事一议”财政奖补项目。搭建政府和社会资本合作平台，现代生态灌区PPP项目建设进度不断加快。全年服务业八项支出完成10.1亿元，同比增长10%，占一般公共预算支出比重达62%。

（三）民生财政作用凸显。坚持以人民为中心的发展理念，始终聚焦民生改善，持续加大财力投入，全区民生支出累计完成14.25亿元，占一般公共预算支出的87%，切实推动基本公共服务均等化。坚持病有所医，医疗卫生和计划生育支出8425万元，家庭医师签约服务、乡村医生生活补助、卫生专业人员工资报酬得到保障。坚持劳有所得，就业再就业支出493万元，积极落实创业担保贷款贴息、建档立卡贫困户免费技能培训、高校毕业生“三支一扶”及“西部志愿者”计划等创业就业政策。坚持弱有所扶，社会保障支出16135万元，城乡困难群众生活救助、高龄津贴、伤残抚恤、孤儿救助、残疾人生活护理补贴等资金及时足额发放到位。坚持文化惠民，文化体育支出1988万元，文化馆、图书馆等公共文化服务项目先后投入使用。坚持“三农”优先，农林水支出50782万元，大力实施农业综合开发、农村安全饮水、农村“厕所革命”等民生实事项目。决胜脱贫攻坚，投入资金3624万元，专项保障扶贫工作经费、金融扶贫贷款贴息及同利巾被厂扶贫项目建设。

（四）财政改革不断深化。狠抓预算支出管理，均衡全年支出进度，通过实行预算支出进度函告制，督导重点项目实施单位加快资金支出效率，确保完成年度预算支出目标任务。进一步完善预决算信息公开内容和形式，严格按照《预算法》规定时间，100%公开2017年决算和2018年预算信息。全面开展行政事业单位资产清查核实工作，摸清“家底”，严防国有资产流失。加强政府采购预算管理，严格政府采购审核流程，开展政府采购活动116次，完成采购金额4513.4万元，节约资金527.4万元，节约率10%。扩大政府购买服务覆盖范围，投入资金2891万元，购买服务事项12个。强化国库集中支付资金管理，严格落实预算执行动态监控预警规则15条，确保财政资金安全、规范、有效使用。

（五）监管效能全面提升。出台《利通区政府性债务风险应急处置预案》，建立健全债务风险应急处置机制，开展政府隐性债务摸底核查和债务置换工作，兑付化解债务资金933万元，着力防范债务风险。清理盘活存量资金，加大财力统筹力度，收回以前年度存量资金6343万元，弥补本级财力缺口。认真落实厉行节约反对浪费各项规定，压减行政运行经费等一般性支出，“三公”经费支出较上年下降8%。全力构建全过程覆盖的绩效管理新机制，按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”要求，全年共选取11个政府投资项目进行绩效评价，涉及资金9291万元。举办行政事业单位会计制度培训班和财政支农政策培训班，切实提高全区财会人员综合素质。

总体来看，全区财政工作取得了一定成效，经受住了严峻的挑战和考验，但实际运行中还存在不少困难和问题：一是财政收支平衡压力加大。受经济下行和减税降费等因素影响，税收收入波动较大，全年税收短收4543万元，财政收入增幅呈下滑态势；随着医疗卫生、社会保障等民生刚性支出提标扩围，支出压力不断增大。二是本级财政支持全区经济社会可持续发展的能力和手段有限。我区是“吃饭型”财政，可用财力有限，财权与事权不相匹配，本级财政统筹集中财力的渠道不多，财政统筹调控能力较弱。三是财政资金使用效益不高。各部门对财政资金管理还停留在“过程管理”阶段，对加强绩效管理认识不到位，重视程度不够，“花钱必问效”的绩效管理理念还没有深入人心。对以上问题，我们高度重视，将通过深化财税改革、完善体制机制、严格监督管理等一系列扎实有效的举措，努力加以解决。

三、2019年预算草案

（一）指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和自治区党委十二届六次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕全区经济发展总体要求和目标任务，牢固树立“过紧日子”思想，大力推进财源建设，持续强化财政统筹保障能力；着力优化支出结构，从严控制一般支出，集中财力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险；全面深化财政改革，切实加强财政监管，进一步提升财政管理科学化水平，努力为全区经济社会可持续发展提供财力保障。

（二）总体安排

2019年全区财政总收入预计为90170万元，其中：一般公共预算收入32355万元，同比增长5%；返还性收入8309万元；一般性转移支付收入28869万元；调入预算稳定调节基金1682万元；专项转移支付收入18955万元。主要收入项目情况：税收收入23845万元，同比增长0.4%，具体情况是增值税13300万元，城市维护建设税6850万元，房产税1855万元，车船税1140万元，耕地占用税700万元；非税收入8510万元，同比增长21.2%，具体情况是行政事业性收费610万元，罚没收入100万元，国有资源（资产）有偿使用收入7500万元，专项收入300万元。

2019年全区一般公共预算支出安排为90170万元。主要支出项目情况：一般公共服务支出19221万元，公共安全支出2281万元，教育支出550万元，科学技术支出1500万元，文化旅游体育与传媒支出894万元，社会保障和就业支出12693万元，健康卫生支出7662万元，节能环保支出2823万元，城乡社区支出11907万元，农林水支出25404万元，交通运输支出107万元，资源勘探信息等支出54万元，商业服务业等支出190万元，自然资源海洋气象等支出20万元，住房保障支出3027万元，灾害防治及应急管理支出837万元，预备费1000万元。 

2019年全区一般公共预算收支平衡。

全区政府性基金总收入预计为1295万元，支出安排1295万元，2019年全区政府性基金预算收支平衡。

（三）支出安排的导向和重点

1. 聚焦支持重大民生改善。一是安排民生社保支出共计5062万元，主要用于机关事业单位养老保险支出3062万元，义务兵家属优待及退伍军人安置费1000万元，重度残疾人生活及护理补贴300万元，城乡低保配套资金100万元，城乡居民养老保险400万元，丧葬费200万元。二是安排健康卫生支出7662万元，主要用于村标准化卫生室建设200万元，乡镇卫生院运行经费5233万元，在职和离岗村医生活补助295万元。

2. 聚焦支持基层政权运行。一是安排基本支出40774万元，主要用于行政运行支出28920万元，以及村干部、社区干部、环卫工人、公安协警、消防文员等政府聘用人员工资性支出11854万元。二是安排乡镇各类经费共计5867万元，主要用于乡镇产业发展、惠农增收、民生保障、植树造林、民族宗教、安全生产、计划生育、禁牧封育、信访维稳、基层公共文化、党风廉政建设等工作，重点保障基层党组织建设“三大三强”工程和“五联五化”机制项目，即：提高村（社区）干部报酬、村干部养老保险、意外保险、通讯补贴、体检费、学历补贴、村民小组长（妇代小组长）补贴等各类补助，增加社区办公经费，新增城市基层党建经费、城市社区为民服务项目资金、基层服务型党组织评星定级绩效补贴项目资金。

3. 聚焦支持生态绿色发展。安排生态立区项目资金3551万元，主要用于林业绿化及管护支出685万元，市区餐厨垃圾、生活垃圾处理补助费287万元，农村环卫保洁市场化服务经费2019万元，环卫中心公厕及垃圾中转站运行经费300万元，污水处理站运行经费200万元，大气污染应急项目资金60万元。

4. 聚焦支持重点项目和重点工作。安排全区重点项目资金9729万元，主要用于工业科技创新项目资金500万元，农业科技创新项目资金500万元，农业发展资金2000万元，全域旅游发展项目资金300万元，精准扶贫资金300万元，社会创新管理资金450万元，服务业发展引导资金300万元，全民创业与就业担保基金200万元，美丽乡村及农村公路建设资金1000万元，PPP项目运行及偿还利息资金2400万元，河长制项目经费200万元，消防基础设施建设项目资金200万元，初心馆建设项目资金300万元；人大议案办理经费300万元，政协提案办理经费150万元，创建全国文明城市经费300万元，农村基层组织建设为民服务专项经费249万元，扫黑除恶专项经费80万元。

另外，计划争取新增债券资金2亿元以上，重点用于奶牛核心区搬迁补偿和五里坡奶牛养殖园区三期、清水沟流域治理、美丽乡村、小城镇基础设施、扶贫产业园、特色产业村、利通区医院基础设施等项目建设。

四、完成 2019年预算任务的主要措施

（一）坚持以增收节支为抓手，财政平衡能力实现新突破。面对经济持续下行、可用财力有限、税收下滑、刚性支出加剧的严峻形势，通过严控一般性支出、多方筹措资金等方式，全力以赴保障各项重点工作资金需要和机关单位正常运行。强化财税收入形势研判，完善综合治税体系，加大税收稽查力度，深挖非税潜力，实现依法征收、应收尽收。健全完善预算执行督导机制，实行支出进度通报制和专项资金函告制，对标分析支出任务，落实部门支出责任，优化支出办理流程，提高财政支出时效。加大上争项目资金力度，弥补本级财力“短板”。

（二）坚持以服务发展为根本，经济动能转换迈上新水平。充分发挥财政资金杠杆撬动作用，运用市场机制和现代金融手段，壮大政府投资、担保基金规模，放大资本功能，服务实体经济发展。大力推进创新驱动战略，积极落实工业提质增效政策措施和创新驱动发展扶持政策，支持工业对标提升转型发展行动计划，推进现代服务业融合发展，确保全年服务业八项支出增速不低于8%。支持现代农业稳步发展，着力提升我区优势特色农业品牌效应。全力推进农业信贷担保业务乡村两级“全覆盖”，发放贷款达到1.5亿元以上，有效解决农业经营主体融资“瓶颈”。充分发挥现有产业园区功能，积极落实好各项财税优惠政策和扶持措施，主动服务招商引资，不断培植财源项目。

 （三）坚持以富民增收为重点，民生保障改善获得新提升。坚持以人民群众对美好生活需要为导向，牢牢把握“统筹兼顾、突出重点”原则，不断优化支出结构，支持社保提标、医疗卫生条件改善、全民创业就业、退役士兵安置等民生实事全面落实。大力支持生态立区战略，实施打赢污染防治攻坚战和蓝天保卫战三年行动计划，营造绿地碧水蓝天。推进乡村振兴战略，实施农村人居环境综合整治示范区建设，支持危房、厕所、道路改造，改善农村人居环境，加快建设美丽乡村。积极争取农业综合开发、村级“一事一议”和新增地方债券等各类财政性资金，大力支持打赢脱贫攻坚战三年行动等重点民生工作，以及奶牛养殖核心区迁建、清水沟流域整治等民生项目建设，确保全区十项民生支出占一般公共预算支出比重达到85%以上。

（四）坚持以深化改革为动力，财政体制机制得到新完善。深入推进预算管理、国库集中支付、政府采购、国有资产管理等改革以及政府会计制度改革，完善优化财政管理机制。进一步硬化预算执行约束，从严控制预算调整和调剂事项，增强预算单位主体责任。加大财政存量资金盘活和统筹使用力度，确保重点领域和薄弱环节特别是重要民生支出需求。加强政府购买服务管理，降低公共服务供给成本。稳步推进机构改革和事业单位公务用车改革，有序做好人员转隶工资调整和相关改革配套工作。借助中央新一轮财税体制改革时机，加大与上级财政部门汇报对接力度，调整理顺市区财政管理体制，扩大我区财政自主权。按照自治区统一安排部署，按时向区人大常委会报告国有资产管理情况。

（五）坚持以防范风险为导向，资金监管效能取得新成效。严格贯彻落实自治区党委、政府《关于防范化解政府隐性债务风险实施意见》精神，建立健全债务防控和应急处置机制，妥善化解债务存量，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。全面落实中央八项规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格管控“三公”经费等公务支出。全面推进绩效评价工作，健全预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制，增强部门支出绩效理念和责任意识。加大对重大财税政策落实和重要民生领域财政投入使用情况的监督检查力度，将监督检查结果作为政策调整、改进管理和预算安排的重要依据，切实将有限的财政资金用在刀刃上，不断提高财政政策效能和资金效益。

各位代表，完成2019年预算任务艰巨，责任重大。新的一年，我们将在区委的正确领导下，自觉接受人大、政协的指导监督，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，努力完成年度预算任务，为我区在全面建成小康社会、加快建设社会主义现代化新征程上走在前列作出更大贡献！

有关名词解释

一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。《预算法》修订后，将传统的一般预算、公共财政预算等概念统一为一般公共预算。

部门预算：是指部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报，经各级政府财政部门汇总审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。主要包括部门收入、基本支出和项目支出预算等内容。通俗地讲就是“一个部门、一本预算”。

中期财政规划：指为实现跨年度预算平衡，根据政府中长期发展规划和宏观调控需要，在确定中期财政政策基础上编制的多年度财政规划。对规划期内一些重点领域政策及所需动用的政府财力做出统筹安排，每年根据情况变化做出调整更新。通过实行中期财政规划管理，强化其对年度预算的约束，有利于提高预算的统筹能力，增强政策的前瞻性和财政的可持续性。

　　预算绩效管理：指在预算管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。预算绩效管理是一种以资金使用绩效为导向的预算管理模式，要求政府部门不断提升服务水平和质量，有效提高财政资金使用效益，并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手，是政府绩效管理的重要组成部分。

政府购买服务：指通过发挥市场机制作用，把政府直接向社会公众提供的公共服务等事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量承担，并由政府根据服务数量和质量向其支付费用。

政府与社会资本合作模式（PPP）：指政府采取竞争性方式择优选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，明确责权利关系，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付相应对价，保证社会资本获得合理收益。

服务业八项支出：指用于一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区事务等八个领域的支出，简称 “服务业八项支出”。 主要反映政府对基本公共服务、民生及社会事业发展的保障程度。

十项民生支出：指用于公共安全、教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、住房保障等十个领域的支出，简称 “十项民生支出”。