利通区2016年本级决算和2017年上半年本级预算执行情况报告

和2017年上半年本级预算执行情况报告

——2017年8月25日在吴忠市利通区第四届人大常委会第四次会议上

吴忠市利通区财政局

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，我向本次常委会报告全区2016年本级决算及2017年上半年本级预算执行情况，请予审查。

一、2016年财政决算情况

(一)财政收支决算情况

2016年全区一般公共预算收入完成34516万元，为预算98.06%，同比增长5.9%（同口径增长43.5%）。其中税收收入28183万元，为预算90.7%；非税收入6333万元，为预算153.7%。一般公共预算支出完成135629万元,为变动预算93.6%,同比增长19.6%。

一般公共预算收入主要项目完成情况：增值税7584万元，为预算122.2%，同比增长42%；营业税6650万元，为预算52.6%，同比下降42.9%；城建税6115万元，为预算90.5%，同比增长8.4%；房产税1274万元，为预算81.1%，同比增长1.4%；车船税780万元，为预算86.7%，同比下降0.3%；耕地占用税5780万元，为预算192.7%，同比增长13.6%；非税收入6333万元，为预算153.7%，同比增长122.3%。

一般公共预算支出主要项目完成情况：一般公共服务支出10358万元，为变动预算93.6%；公共安全支出6231万元，为变动预算100%；科学技术支出2211万元，为变动预算99.8%；社会保障和就业支出12697万元，为变动预算94%；医疗卫生支出10160万元，为变动预算99.2%；节能环保支出6382万元，为变动预算95.2%；城乡社区事务支出31415万元，为变动预算100%；农林水事务支出50400万元，为变动预算97.9%;住房保障支出2659万元，为变动预算100%。

(二)财政收支平衡情况

一般公共预算收入34516万元，自治区级、市级补助收入83789万元，上年结余收入9294万元，地方政府一般债券转贷收入27965万元，一般公共预算资金来源总额155564万元。一般公共预算支出135629万元，专项上解支出697万元，债务还本支出10031万元，一般公共预算收支相抵后滚存结余9207万元，按规定结转下年使用，当年财政收支平衡。

自治区级、市级补助政府性基金收入11179万元，上年结转收入1107万元，基金支出11518万元，收支相抵后滚存结余768万元，按规定结转下年使用，当年收支平衡。

(三) 其他财政运转情况

1、动用总预备费情况。按照《预算法》中预备费动用规定，报批预备费动用计划。根据区人民政府批复，动用2016年度总预备费480万元，并报区人大常委会备案。具体用于全区乡镇两级人大代表换届选举经费100万元；老旧小区维修改造项目资金200万元；区机关事业单位人员效能奖180万元。

2、结转资金的使用情况。2016年，全区一般公共预算上年结转资金9294万元，已全部支付；结转2017年资金 9207万元，主要是各类项目建设专项资金。2016年，基金上年结转资金1107万元，已全部支付；结转2017年资金768万元，主要是民政局敬老院项目资金和上桥镇、东塔寺乡等乡镇征地补偿费。

3、财政转移支付执行情况。2016年，全区一般公共预算转移支付资金83789万元，其中：一般性转移支付资金23666万元，专项转移支付资金60123万元。结转7811万元，主要结转农牧业、环境连片整治、社保等专项资金。

4、本级预算调整及执行情况。2016年，全区一般公共预算收入年初预算为58261万元，自治区财政分两批下达我区2016年地方政府新增债券资金17934万元。经区人大常委会批准，全区2016年一般公共预算收入调整为76195万元，已支付74799万元，结转下年使用1396万元。

5、债务规模情况。截至2015年底，全区锁定政府债务余额为38448万元，其中一般债务20461万元，地方政府债券17987万元。2016年，全区化解债务1721万元，置换债券10000万元，新增地方政府债券17934万元，支付债务利息643万元。截至2016年底，全区实际债务余额为54661万元，债务主要包括各部门、各乡镇债务13740万元，全区置换债券资金22987万元，地方政府新增债券资金17934万元。

6、本级预算稳定调节基金情况。2016年全区财政预算无超收收入，未补充预算稳定调节基金，其余额为1666万元。

7、盘活财政存量资金情况。截至2016年底，盘活2013年及以前年度结余结转资金7475万元，其中：部门结余结转资金2663万元，财政专户结余结转资金4812万元。以上结余结转资金已全部支付，主要用于毛纺织园区、同利巾被厂项目建设以及化解债务、农作物良种补贴、产业扶持、支付农民工工资等方面。

从决算情况看，2016年全区财政预算执行情况较好，基本完成了年初人代会确定的各项财政收支任务。同时，财政运行中还存在一些问题：一是本级财政收入增量有限，随着经济和社会事业发展，难以满足刚性支出增量需求。二是区域经济发展不平衡，重点税源少，财政收入可持续增长的基础薄弱。三是财政资金的绩效管理和评价水平有待加强，资金使用效益还需进一步提高。

二、2017年上半年预算执行情况

今年以来，面对严峻的经济形势和艰巨的发展任务，财政部门主动适应发展新常态，抢抓发展新机遇，深入推进供给侧结构性改革，强化收支征管，优化支出结构，全力保障民生，全区财政运行总体平稳。

（一）预算执行情况

全区四届一次人代会批复的2017年一般公共预算收入为28373万元，同口径增长10%。其中税收收入24253万元，非税收入4120万元。

1-6月，全区一般公共预算收入完成12409万元，为年度预算43.7%，同口径增长12.3%。其中：税收收入完成11282万元，为预算46.5%，同口径增长37.5%；非税收入完成1127万元，为预算27.4%，同比下降60.3%。

1-6月，全区一般公共预算支出完成59906万元，为变动预算的55.4%，同比增长15.1%；基金支出6506万元，为变动预算的92.9%，同比增长125.8%。地方财政总支出完成66412万元，为变动预算的57.7%，同比增长20.9%。

（二）预算收支执行主要特点

一是收入增速趋缓。1-6月，全区财政收入同口径增速分别为78.5%、70.9%、22%、15.3%、15.5%、12.3%，增速逐月下降，较去年同期趋缓，但仍保持两位数增长。

二是收入质量有所改善。一季度，非税收入占一般公共预算收入比重由去年同期17.8%下降至12.7%，二季度由16.1%降至9.1%，财政收入质量虽然显著改善，但也反映出非税收入对本级财政收入的贡献有限，难以弥补税收收入不足。

三是重点支出保障有力。1-6月，全区民生支出占财政总支出比重达90%，其中教育、文化体育和传媒、社会保障和就业、住房保障、城乡社区事务、扶贫、商业服务业等支出均实现两位数增长，特别是服务业八项支出完成3.4亿元，同比增长32%。

（三）上半年财政重点工作情况

一是财政收支平稳运行。着眼经济发展新常态，始终把强化财税收入征管、增强财政保障能力摆在工作首位，通过完善综合治税平台、整合财政存量资金、对接争取项目资金等一系列切实有效的措施，向内充分挖掘增收潜力，向上全力争取资金，实现了财政收入、财政支出和上争资金持续稳定增长。1-6月，全区一般公共预算收支增速分别达到12.3%和15.1%，共争取到工业园区基础设施建设及“三农”发展等财政性项目资金6.32亿元，为贯彻落实区委、政府各项重大决策提供了坚强财力支撑。  

二是服务经济举措有力。紧抓财源项目建设不放松，统筹安排工业发展资金2000万元，大力扶持生态纺织、装备制造等骨干企业和优势特色产业发展壮大。筹措资金12460万元，为全区重点项目建设提供资金保障。全面落实财税各项优惠政策，切实减轻企业负担。创新财政资金投入方式，依托小微企业“助保贷”基金、奶产业风险基金和草牧业发展担保基金，充分发挥财政资金“乘数效应”和“杠杆”作用，引导和撬动金融资金服务经济发展。推进农业信贷担保体系建设，注资2000万元成立宁夏农业信贷担保有限公司利通区分公司，切实解决我区农业经营主体“融资难”、“融资贵”问题。加快医药研创基地PPP项目建设进程，落实项目资金和奖补政策，推进基础设施和公共服务项目建设。

三是保障民生成效显著。继续把保障和改善民生摆在重要位置，重点加大“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等民生支出。1-6月，落实创业贷款贴息资金646.7万元，带动全民创业就业。积极推进涉农项目建设，分别实施了农业综合开发产业融合项目及高标准农田项目1个，总投资2796万元，争取并落实财政资金2264万元。实施村级“一事一议”财政奖补项目104个，总投资7903万元，落实财政奖补资金4903万元，并整合“一事一议”项目启动乡村“亮灯工程”，改善农村生产生活条件。加大精准扶贫力度，安排资金300万元，用于劳务移民易地搬迁和建档立卡户扶贫脱困工作。农村环境整治、农村安全饮水、老旧小区改造等民生项目快速推进，城乡居民基本养老、最低生活保障、基本医疗保险等惠民政策得到全面落实。

四是财税改革深入推进。全面落实《预算法》，强化全口径综合预算，财政总预决算、部门预决算和“三公”经费预决算信息及时、规范公开。进一步转变政府职能，扩大政府购买服务范围，实现政府购买服务项目5个。推进政府债务化解和置换工作，依法依规调整地方政府债券项目预算。国库集中支付、政府采购、国有资产管理等改革有序推进。全面实施预算单位内控制度建设，有效防范经济活动风险。加大盘活存量资金力度，收回2014年及以前年度存量资金1964万元，弥补全区重点项目资金缺口。加强财政资金监管，紧盯重点领域和关键环节，组织开展了“三公”经费及津补贴发放专项检查和涉农资金专项整治工作，对存在的问题立查立改，确保财政资金安全规范使用。

（四）财政运行存在的主要问题

一是财政收入增长后劲乏力。受“营改增”税制改革全面施行以及落实税收优惠政策、清理规范行政事业性收费等因素影响，使地方税收增速逐月收窄，税收收入规模缩减，财政收入增长对部分重点行业、重点税源依赖性过大，收入结构不合理，后续财源增长乏力。

二是保障经济健康发展压力较大。事权与支出责任相适宜的财政体制尚未建立，财力与事权不相匹配，对上级财政依赖程度较高；财政政策、资金撬动机制和杠杆作用发挥不够充分，支持经济社会健康平稳发展的保障能力较弱。随着全区一批重点项目、重点工作陆续推进，财政保障压力逐步增大，收支矛盾加剧。

（五）下半年财政工作重点

一是抓财源建设，夯实财政收入基础。以深化“财源培植年”活动为抓手，重点支持工业企业转型升级及新兴产业发展。大力支持“全域旅游推进年”活动，推动全域旅游经济发展。创新财政资金投入方式，发挥“助保贷”基金作用，帮助企业解决实际困难。开展全区清产核资工作，整合盘活政府存量资产，通过融通公司提升资本运作能力。全面落实国家和自治区各项减税降费政策，全力营造良好的投资创业发展环境。

 二是抓项目建设，争取更多财力支持。加强与上级部门对接，积极争取中央、自治区各类专项资金、地方债券资金，整合盘活存量资金，支持各类重点项目建设。推行政府和社会资本合作模式，本着“互惠共赢、量力而行”的原则，吸引民间资本投向公共服务领域。加大精准扶贫力度，借助“金扶工程”风险金精准实施脱贫致富项目。

 三是抓财税征管，确保完成收入任务。加强财税部门协调配合，紧盯经济财税形势变化，及时发现和解决收入征管中存在的问题。加大税收稽查力度，坚决打击涉税违法违规行为，最大限度挖掘征收潜力。实行收入目标奖惩管理，落实税收征管责任，做到有目标、有奖惩、有追究。进一步落实非税收入征管各项政策，将非税收入全部纳入预算管理，分类测算，合理安排，提高非税收入征管水平。

 四是抓重点支出，提高预算管理绩效。认真贯彻落实中央八项规定，严控一般性支出规模，进一步降低行政成本。严格执行支出预算，重点保证机关运转、人员工资、社会管理、偿还债务等支出需要。继续保持创业就业、社会保障、医疗卫生等方面财政投入。推进重点民生支出绩效评价工作，扩大政府投资项目绩效评价规模。加大农业产业结构调整力度，全力支持“一主四特”优势特色产业发展。进一步加大环境治理、生态保护投入，努力建设美丽乡村。

 五是抓制度改革，推进管理体制创新。实施2017-2019年本级中期财政规划和部门三年滚动财政规划，收入预算从约束性逐步转向预期性。探索建立跨年度预算平衡机制，切实提高财政预算统筹能力。深入推进国库集中支付制度改革，全面推进电子化支付业务，扩大“金财工程”应用支撑平台覆盖范围。健全财政资金动态监控体系，切实提高财政资金安全性。深化政府采购制度改革，依法规范政府采购行为。深化国有资产管理制度改革，强化国有资产监管，坚决杜绝国有资产流失。

 六是抓资金监管，提升依法理财水平。继续全面公开政府预决算、部门预决算及“三公”经费预决算信息。加强政府性债务管理，通过政府存量债务置换债券等方式，降低存量债务规模，控制政府债务风险。完善政府购买公共服务机制，扩大政府购买服务范围和规模。推进内控机制建设，控制预算单位财务风险。完善财政监督检查工作规程，将涉农资金、政府投资项目等重点领域作为财政检查重点，逐步构建多层次、全过程的财政监督体系。

主任、各位副主任、各位委员，上半年财政工作虽然取得一定成绩，但完成全年预算任务仍然十分艰巨。我们将在区委的坚强领导下，诚恳接受区人大常委会的指导和监督，勇于担当，锐意进取，真抓实干，扎实推进各项财政改革工作，为建设“五个利通”做出应有贡献！